Em um primeiro momento, a produção de relatórios contábeis pode parecer trabalhosa ou até mesmo chata. Mas apesar da sua fama ruim, é um processo essencial para qualquer empresa, e sua execução está cada vez mais rápida e fácil.
Por isso, neste artigo vamos abordar:
- O que são Relatórios Contábeis;
- Quais os benefícios dos Relatórios Contábeis;
- Quais os principais tipos de Relatórios Contábeis;
- 5 dicas para elaborar Relatórios Contábeis perfeitos.
Boa leitura!
O que são Relatórios Contábeis?
Relatórios Contábeis são documentos que resumem a situação e o histórico financeiro de uma empresa em uma data específica, ou durante um determinado período de tempo.
Portanto, eles são documentos que representam a saúde financeira da empresa, com informações confiáveis sobre:
- receitas;
- custos;
- despesas;
- tributos;
- operações de crédito;
- lucros;
- etc.
Dessa forma, todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa são registradas diariamente, garantindo que a liderança sempre tenha um conhecimento detalhado da situação contábil do negócio.
Vale ressaltar, que estes relatórios são muito diretos e quantitativos, o que significa que sua estrutura será parecida com uma conta de luz, ou mesmo a fatura do seu cartão de crédito. Em contraste à documentos mais descritivos que possuem estrutura em prosa (como é o caso deste post).
Porém, visto que as empresas precisam acompanhar muitas variáveis financeiras ao longo do tempo, foram criados vários tipos de relatórios contábeis que se diferenciam uns dos outros pelos dados que estão sendo analisados e os períodos de atividade considerados.
Quais são os benefícios dos Relatórios Contábeis?
Os benefícios dos relatórios contábeis são muitos, e abrangem todo o funcionamento da empresa. Por isso, a fim de facilitar o aprendizado, separamos as principais vantagens da utilização desses relatórios em três grandes tópicos, confira:
1. Melhora as decisões estratégicas
Com base nas informações dos relatórios, as decisões estratégicas podem ser tomadas de forma mais informada e eficiente. Isso porque, eles ajudam a identificar problemas como por exemplo:
- custos altos;
- baixas receitas;
- aumento de dívida;
- fluxo de caixa negativo.
Assim, os relatórios contábeis permitem que a empresa avalie seu desempenho ao longo do tempo, mapeando padrões que podem afetar resultados futuros, bem como estudar o impacto que as decisões passadas causaram no negócio.
Todos esses dados e análises são usados para auxiliar na tomada de decisões estratégicas, como a viabilidade econômica de investimentos, expansão de negócios ou aquisições.
2. Reduz gastos
Conforme falado no item anterior, os relatórios contábeis ajudam a identificar problemas e tomar melhores decisões para resolvê-los, e por esse motivo são ferramentas infalíveis para reduzir gastos.
Um exemplo prático disso seria se os relatórios contábeis mostrassem que uma grande quantidade de dinheiro está sendo gasta em publicidade, mas não há suficiente retorno sobre o investimento.
Neste caso, depois de observar a oportunidade mapeada, a liderança pode adequar os gastos com publicidade, buscando retornos melhores com estratégias diferentes.
No entanto, a redução de gastos não se limita apenas à correção de estratégias perdedoras. Os relatórios também colocam em ênfase gastos fora do normal e perdas operacionais que só conseguem ser identificados quando obtemos uma visão holística do negócio.
3. Facilita o acesso a crédito
A elaboração de relatórios contábeis também facilita o acesso a crédito, porque fornece informações valiosas para os credores que estão avaliando a capacidade da empresa de pagar seus empréstimos.
Com relatórios precisos e atualizados, a empresa demonstra sua capacidade de gerenciar suas finanças de forma responsável, e assim aumentar suas chances de obter crédito.
Por outro lado, a falta de dados ou dados incompletos prejudicam a capacidade da empresa de defender sua reputação, pois os credores não terão a confiança no seu negócio para conceder um empréstimo.
Além disso, os relatórios contábeis também são usados pelos credores para determinar as condições do empréstimo, como a taxa de juros e o prazo de pagamento.
Por isso, quando o foco é pegar dinheiro emprestado, uma empresa com relatórios mais fortes e consistentes é capaz de negociar termos mais favoráveis.
Quais os principais tipos de Relatórios Contábeis?
Os relatórios contábeis são geralmente divididos em “Obrigatórios” e “Facultativos”, que, como os nomes já indicam, representam respectivamente os documentos contábeis exigidos pelas autoridades e aqueles que a empresa elabora por vontade própria.
No caso, quanto maior for a empresa: maior será o número de relatórios obrigatórios. Ou seja, as exigências de transparência e controle aumentam com a escala do negócio.
Assim, para maior visibilidade, segue abaixo uma tabela com os requisitos para cada porte:
Dessa forma, os três relatórios contábeis mais importantes são:
- Balanço Patrimonial;
- Demonstração do Resultado do Exercício;
- Demonstração de Fluxo de Caixa.
Balanço Patrimonial (BP)
O Balanço Patrimonial relaciona a situação financeira da empresa em um determinado momento, geralmente no final do período contábil.
Assim, ele apresenta as informações sobre os ativos, passivos e patrimônio líquido da empresa, permitindo que os leitores do relatório avaliem a solvência e a liquidez da empresa.
Demonstração do Resultado do Exercício (DRE)
A Demonstração do Resultado do Exercício mostra o desempenho financeiro da empresa durante um período específico, geralmente ao longo de um ano fiscal.
Desse modo, ela apresenta os dados sobre as receitas, custos e despesas da empresa, permitindo que se avalie a rentabilidade e a eficiência da empresa.
Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
A Demonstração de Fluxo de Caixa organiza as movimentações de dinheiro da empresa durante um período específico, geralmente ao longo de um ano fiscal, sendo o mesmo intervalo de tempo que a DRE está descrevendo.
Ou seja, ela apresenta o histórico de todas as entradas e saídas de recursos da empresa, permitindo avaliar a capacidade da empresa de gerenciar seu capital a curto e médio prazo.
5 dicas para elaborar Relatórios Contábeis perfeitos
Então, para elaborar relatórios contábeis confiáveis e precisos, é importante considerar a digitalização e automação de processos, além de muita organização interna!
Por isso, seguem abaixo as cinco dicas que você não pode esquecer para melhorar os seus relatórios:
Dica 1: Digitalização de Processos
A digitalização de processos é essencial para otimizar a gestão contábil e financeira de uma empresa. Ela permite que os dados sejam registrados e armazenados de forma eletrônica, reduzindo o uso de papel e facilitando o acesso às informações.
Dica 2: Automação de Processos
A automação de processos é outro passo importante para a elaboração de relatórios contábeis mais eficientes.
Assim, através da automação contábil, é possível reduzir a intervenção humana em tarefas repetitivas e burocráticas, o que aumenta muito a eficiência e reduz o risco de erros.
Dica 3: Softwares de Gerenciamento
A utilização de softwares de gerenciamento também é fundamental para uma excelente gestão contábil.
Estes softwares permitem que os dados sejam organizados e analisados de forma rápida e precisa, além de fornecerem recursos para a geração de relatórios contábeis personalizados e em tempo real!
Dica 4: Integração de dados
Além disso, para garantir a máxima eficiência, é crucial que os dados sejam integrados entre os diferentes sistemas e softwares utilizados pela empresa. Dessa forma, isso também reduz o risco de inconsistências e erros nos relatórios finais.
Dica 5: Revisão e validação
Por fim, é fundamental realizar revisões e validações dos dados antes da geração dos relatórios contábeis. Isso ajuda a garantir a precisão e a confiabilidade das informações apresentadas.
Conclusão: acompanhe os números de perto
Em suma, os relatórios contábeis são essenciais para a saúde financeira de um negócio, pois permitem uma análise precisa e detalhada do patrimônio e operações da empresa.
Lembre-se sempre de buscar softwares de gerenciamento para auxiliar na coleta e organização dos dados, garantindo a eficiência e a confiabilidade das informações apresentadas.
Sobretudo, a utilização de tecnologia na gestão contábil é um investimento importante para o sucesso de qualquer empresa a longo prazo.
Por isso, se você gostou das dicas e quer conhecer mais sobre o assunto, não deixe de conferir também nosso artigo: Automação Contábil: o que é e como fazê-la na sua empresa.
Até a próxima!
André Apollaro
Founder & CEO da Payfy
