A análise financeira é uma prática indispensável para o sucesso empresarial, ajudando a identificar tendências, oportunidades e riscos. Ou seja, ao avaliar informações financeiras é possível obter uma compreensão clara da saúde financeira de uma empresa.
Por isso, neste guia, vamos explorar os principais conceitos e métodos de análise financeira, oferecendo um passo a passo prático para que você possa implementar essa estratégia na sua empresa.
Se você deseja tomar decisões mais informadas, otimizar seus recursos e garantir a estabilidade e o crescimento do seu negócio, este artigo é para você.
Boa leitura!!!
O que é a Análise Financeira?
A análise financeira é um processo de avaliação e interpretação das informações financeiras de uma empresa ou indivíduo para entender a sua situação financeira – o desempenho passado e o potencial futuro.
Assim, essa análise envolve a coleta, organização e análise de dados financeiros relevantes, como por exemplo o estudo das demonstrações financeiras, sendo o balanço patrimonial e a DRE as duas principais.
Além disso, podemos destacar dois tipos principais de análise financeira:
1. Análise Financeira Vertical: Esta abordagem envolve avaliar diferentes contas nas demonstrações financeiras em relação a uma conta de referência – geralmente a receita total ou o ativo total.
Dessa forma, ela ajuda a determinar a proporção de cada item em relação ao total e permite identificar tendências e mudanças ao longo do tempo.
2. Análise Financeira Horizontal: Nessa segunda abordagem, compara-se as mesmas variáveis em diferentes períodos para identificar possíveis mudanças e tendências ao longo do tempo.
Assim, esse tipo de análise permite avaliar o crescimento ou declínio das contas ao longo dos anos e pode ser útil para identificar problemas financeiros. Além disso, ambas as abordagens são cruciais para várias finalidades em uma empresa, incluindo:
- Tomada de decisão: As análises ajudam a gerência a tomar decisões informadas sobre investimentos, financiamento, expansão e outras questões estratégicas.
- Avaliação de risco: Permitem avaliar a capacidade de uma empresa de pagar suas dívidas e determinar seu grau de solvência.
- Avaliação de desempenho: Ajudam a medir a eficiência operacional e a lucratividade da empresa em relação a seus concorrentes e setor.
- Comunicação com investidores: Fornecem informações relevantes para investidores, acionistas e credores, permitindo que eles tomem decisões informadas sobre suas participações ou empréstimos.
- Planejamento financeiro: Auxiliam na elaboração de orçamentos, projeções financeiras e estratégias para atingir metas financeiras específicas.
Ou seja, a análise financeira envolve a interpretação de dados financeiros para entender o desempenho passado, identificar tendências e fazer previsões para o futuro.
Qual a importância e benefícios da análise financeira para uma empresa?
A análise financeira é importantíssima para uma empresa e traz muitos benefícios para a tomada de decisão, pois permite aos gestores avaliarem a saúde financeira de uma empresa e tomar decisões com base em informações precisas e confiáveis.
Assim, através da análise financeira, os gestores conseguem:
- identificar oportunidades de negócios;
- planejar investimentos;
- identificar potenciais riscos financeiros;
- ajudar a empresa a tomar decisões sobre financiamentos e empréstimos.
[Leia também]: Eficiência Financeira: 5 estratégias simples para aumentá-la na sua empresa.
Fundamentos da análise financeira
Como vimos, a análise financeira é um processo interno central da gestão financeira, pois ajuda a tomar decisões informadas sobre investimentos, empréstimos e outras atividades financeiras de uma empresa.
No entanto, para realizar a análise financeira propriamente dita, existem vários indicadores financeiros que são usados. Cada um fornece informações específicas sobre as finanças do negócio em questão.
O ideal é realizar tanto a análise horizontal quanto a análise vertical, dos principais indicadores financeiros da empresa, que podemos dividir em três grandes grupos, indicadores de liquidez, rentabilidade e solvência.
- A liquidez refere-se à capacidade de uma empresa pagar suas dívidas a curto prazo – ou seja, que a empresa tenha liquidez suficiente para pagar suas dívidas e continuar operando.
- A rentabilidade refere-se à capacidade de uma empresa gerar lucros em relação ao seu investimento. Analisá-la é importante para garantir que a empresa tenha uma rentabilidade saudável e continue crescendo e expandindo seus negócios.
- Já a solvência, refere-se à capacidade de uma empresa pagar suas dívidas no longo prazo. Assim, além da liquidez, é importante que a empresa tenha solvência suficiente para continuar suas operações a longo prazo.
5 Dicas para melhorar a eficácia da análise financeira
Por fim, gostaria de destacar 5 pontos para você sempre ter em mente durante a sua análise financeira. Afinal, as ferramentas de análise financeira são úteis para automatizar uma empresa, mas é preciso haver qualidade na coleta dos dados e também nas suas análises.
1. Qualidade de Dados e Análise de Indicadores Chave de Desempenho (KPIs)
Como mencionado acima, a qualidade dos dados coletados é essencial para uma boa análise e uso dessas informações.
Portanto, certifique-se de que os dados financeiros são precisos e atualizados, afinal, erros assim podem levar a análises incorretas e uma cascata de decisões erradas.
Com bons dados coletados, é essencial definir e acompanhar os KPIs relevantes para o seu negócio analisar. Isso pode incluir:
- margens de lucro;
- retorno sobre o investimento (ROI);
- fluxo de caixa;
- entre outros.
2. Benchmarking e Análise de Cenários
Benchmarking é o ato de pesquisar outras empresas do mesmo setor para analisar o que está sendo feito no mercado, quais serviços/produtos estão sendo oferecidos e também comparar o desempenho do seu negócio com outros do mercado.
A prática de benchmarking ajuda a identificar oportunidades de melhoria e de crescimento do negócio, além de ajudar a analisar cenários para entender como diferentes condições econômicas ou decisões empresariais podem impactar a empresa.
Essas estratégias usadas em conjunto preparam a empresa para momentos difíceis e ajudam também na análise financeira como um todo.
3. Relatórios Regulares
Produza relatórios financeiros regulares para monitorar o desempenho e tomar decisões informadas.
Os tipos e quantidades de relatórios irão depender da empresa em questão, mas é fundamental serem feitos de forma mensal, trimestral e anual.
4. Capacitação da Equipe
Todo processo bem sucedido precisa de responsáveis capacitados, por isso, invista em treinamento para sua equipe financeira.
Você pode oferecer cursos sobre novas ferramentas e metodologias de análise financeira e que com certeza vão melhorar significativamente o desempenho dos seus colaboradores e a qualidade das análises.
5. Revisão e Ajuste Constante
Nenhum projeto é tão perfeito que não precise de uma revisão e ajustes periódicos.
Então, lembre-se de revisar regularmente suas estratégias e métodos de análise financeira, ajustando-os conforme necessário para garantir que permaneçam eficazes e relevantes.
Dica Extra: Automação de Processos
Uma das maneiras mais eficazes de realizar uma análise financeira é através do uso de softwares e aplicativos especializados. Eles automatizam tarefas repetitivas e ajudam a agilizar o processamento de dados.
Logo, o uso dessas ferramentas pode ajudar os gestores a economizar tempo e recursos na análise financeira e a tomar decisões mais informadas e precisas.
Por fim, os gestores também devem sempre levar em conta outros fatores relevantes, como: as tendências do mercado e as necessidades dos clientes.
Conclusão: invista em tecnologia assegurar para a eficácia da análise financeiras da sua empresa
A análise financeira é uma parte crucial da gestão empresarial, pois ajuda a compreender a saúde financeira de uma empresa e a tomar decisões informadas sobre investimentos, orçamentos e estratégias de negócios.
No entanto, o que poucas empresas ainda fazem é investir em ferramentas e treinamentos de técnicas que ajudam os gestores a realizar uma análise financeira eficiente.
Por isso, como falamos no bloco anterior, um grande ponto de virada é investir nessas ferramentas que ajudam a gerar relatórios financeiros rapidamente, analisar dados em tempo real e elaborar previsões financeiras mais precisas e confiáveis.
Alguns exemplos de softwares e aplicativos de análise financeira incluem:
- AnnualReports.com: um site que oferece acesso a relatórios financeiros anuais de empresas de capital aberto em todo o mundo.
- QuickBooks: um software de contabilidade popular que ajuda a gerenciar finanças, faturas e estoque.
- Xero: um software de contabilidade em nuvem que oferece recursos de faturamento, folha de pagamento e conciliação bancária.
- Payfy: cartões corporativos e software para gestão financeira que otimiza a forma como a sua empresa realiza gastos e os concilia.
O uso dessas ferramentas ajuda os seus gestores a economizar tempo e recursos na análise financeira e a tomar decisões mais informadas e precisas.
Até a próxima!
Founder & CEO da Payfy
